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Ein Familienmitglied hat viele Jahre als Professor, Wissenschaftlerin oder Hochschulmitarbeiter in den USA gearbeitet und dort eine Altersversorgung bei TIAA, häufig noch unter dem Namen TIAA-CREF bekannt, aufgebaut. Nach der Rückkehr nach Deutschland bleibt das Guthaben in den USA. Erst nach dem Tod erfahren die Angehörigen, dass vor einer Auszahlung zusätzliche US-Steuerunterlagen oder eine Freigabe des amerikanischen Finanzamts IRS erforderlich sein können. Eine solche Situation begegnet uns bei Sanders US Tax Services regelmäßig. Neben US-Einkommensteuererklärungen für Privatpersonen erstellen wir auch US-Nachlasssteuererklärungen. Wir unterstützen Erben und Begünstigte dabei, die steuerlichen Anforderungen zu klären und das passende Verfahren beim IRS einzuleiten.

Eine amerikanische Bank, ein Broker oder ein Altersvorsorgeanbieter verlangt vor der Auszahlung eines geerbten Vermögenswerts ein „IRS Transfer Certificate“? Für Erben in Deutschland stellt sich dann häufig die Frage, welche Unterlagen benötigt werden und ob zunächst eine US-Nachlasssteuererklärung abzugeben ist. Sanders US Tax Services unterstützt Sie bei der Prüfung des erforderlichen Verfahrens, der Erstellung einer gegebenenfalls notwendigen US-Nachlasssteuererklärung und der Vorbereitung der steuerlichen Nachweise.

Ein Mandant verstirbt mit einem Wertpapierdepot in den USA. Eine Erbin erhält ein Schreiben des amerikanischen Altersvorsorgeanbieters. Oder zum Nachlass gehört eine Immobilie beziehungsweise eine Beteiligung in den Vereinigten Staaten.